- Analisar a tributação do emitente se é do Simples Nacional ou Normal (Presumido ou Real);
- Verificar se as informações de cada tributo estão preenchidas nas tags do XML da NF-e, conforme abaixo:
- PIS e Cofins – No XML da nota de devolução (emitida) não devem ser informados valores de PIS e Cofins, para isso utilize a CST 49;
- ICMS – No XML da nota de devolução (emitida), o CST e valores devem ser iguais constam na nota fiscal de compra, proporcionais a quantidade devolvida;
- No DANFE (emitido) esse valor é informado em campo próprio com a mesma alíquota de nota de compra;
- IPI – No XML da nota de devolução (emitida), tem tag própria para ser informado o valor do IPI devolvido.